Tegelik kasusaaja on füüsiline isik, kes lõplikult omab või kontrollib juriidilist isikut piisava arvu aktsiate, osade, hääleõiguste või omandiõiguse otsese või kaudse omamise kaudu, sealhulgas osalus esitajaaktsiate või -osade kujul, või muul viisil. Otsene omamine on kontrolli teostamise viis, mille puhul omab füüsiline isik äriühingus 25 protsendi suurust osalust pluss üks aktsia või üle 25 protsendi suurust omandiõigust. Kaudne omamine on kontrolli teostamise viis, mille puhul omab äriühingus 25 protsendi suurust osalust pluss üks aktsia või üle 25 protsendi suurust omandiõigust äriühing, mis on füüsilise isiku kontrolli all, või mitu äriühingut, mis on sama füüsilise isiku kontrolli all.
Tegeliku kasusaaja andmeid hoiab eraõigusliku juriidilise isiku juhatus äriregistri juures ja tegeliku kasusaaja andmed avalikustatakse äriregistri infosüsteemis. Tegeliku kasusaaja andmed esitatakse ettevõtjaportaalis logides sisse ID-kaardiga/mobiil-ID-ga või notari vahendusel.
Andmed peab äriregistrile esitama hiljemalt 31.10.2018. Andmete mitteesitamise korral võib rahatrahv olla kuni 32 000 EUR.
Andmete esitamiseks äriregistrisse pakume nõustamisteenust seoses tegeliku kasusaaja kindlaksmääramisega, vajalike dokumentide ettevalmistamisega, kõigi vajalike dokumentide allkirjastamise ja esitamisega.
Kui vajate abi või nõustamist antud küsimuses, palun pöörduge Leinonen´i nõustamisüksuse poole advisory@leinonen.ee
