Ar 2020.gada
1.jūliju stāsies spēkā Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un terorisma un
proliferācijas finansēšanas novēršanas likumā noteiktās prasības, kas paredz
plašākam subjektu lokam paziņot informāciju par to patiesā labuma guvējiem
(turpmāk – PLG). Minētais pienākums attieksies uz šādiem ārvalstu subjektiem:
1. ārvalstu komersantu filiāles, kas reģistrētas (vai tiks reģistrētas) Latvijas
Republikas Uzņēmumu reģistra (turpmāk – Uzņēmumu reģistra) vestajā reģistrā;
2. ārvalstu komersantu pārstāvniecības, kas reģistrētas (vai tiks reģistrētas)
Uzņēmumu reģistra vestajā reģistrā;
3. ārvalstu komersantu pastāvīgās pārstāvniecības, kas reģistrētas (vai tiks
reģistrētas) Latvijas Republikas Valsts ieņēmuma dienesta (turpmāk – VID)
nodokļu maksātāju reģistrā.
Minētais nozīmē, ka
informācija par PLG jāpaziņo būs tiem minētajiem ārvalstu subjektiem, kuri jau
uz 2020.gada 1.jūliju ir reģistrēti Uzņēmumu reģistra vestajos reģistros vai
VID nodokļu maksātāju reģistrā. Minētajiem ārvalstu subjektiem informācija par
PLG jāpaziņo līdz 2021.gada 1.janvārim. Ja ārvalstu subjekts nebūs paziņojis
par PLG līdz 2021.gada 1.janvārim, tad Uzņēmumu reģistrs vai VID ārvalstu
subjektu izslēgts no attiecīgā reģistra, kurā tas ir reģistrēts.
Tā pat šis
pienākums paziņot par PLG attieksies arī uz tiem ārvalstu komersantiem, kuri
pēc 2020.gada 1.jūlija vēlēsies reģistrēt Uzņēmumu reģistra vestajos reģistros
filiāli vai pārstāvniecību, vai vēlēsies reģistrēt pastāvīgo pārstāvniecību VID
nodokļu maksātāju reģistrā.
Ārvalstu komersantu
filiālēm un pārstāvniecībām, kas reģistrētas vai tiks reģistrētas Uzņēmumu
reģistra vestajos reģistros informācija par PLG būs jāpaziņo Uzņēmumu
reģistram. Savukārt ārvalstu komersantu pastāvīgajām pārstāvniecībām, kas
reģistrētas vai tiks reģistrētas VID nodokļu maksātāju reģistrā informācija par
PLG būs jāpaziņo VID.
Leinonen rekomendē
visiem minētajiem ārvalstu subjektiem laicīgi izpildīt PLG paziņošanas
pienākumu, lai Jūsu bizness varētu netraucēti turpināt attīstību Latvijā.
Leinonen juristu komanda labprāt Jums palīdzēs sagatavot dokumentus, kas
nepieciešami PLG reģistrācijai Uzņēmumu reģistrā vai VID. Par PLG reģistrāciju un
citiem jautājumiem, kas saistīti ar gaidāmajām izmaiņām, aicinām Jūs sazināties
ar Leinonen Latvija juristu komandu.
08.06.20
